每經記者｜胡琳    每經編輯｜廖丹    

1月11日，中國貨幣網披露了一份中誠信國際信用評級有限責任公司（以下簡稱“中誠信”）有關延邊農村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“延邊農商行”）的信用等級通知書。

《每日經濟新聞》記者注意到，在這份信用等級通知書中，中誠信維持了延邊農商行主體信用等級，但卻將評級展望由穩(wěn)定調整為負面。

從延邊農商行公布的季度報告數(shù)據來看，該行盈利水平明顯下滑。2020年1~9月，該行實現(xiàn)營收13.75億元，較去年同期下滑25.27%。從凈利潤情況來看，2020年1~9月，該行的凈利潤為2.52億元，較上年同期減少53.76%。

去年前三季度凈利潤同比“腰斬”

近期，中國貨幣網披露的由中誠信出具的延邊農商行信用等級通知書顯示，中誠信維持了延邊農商行主體信用等級，但卻將評級展望由穩(wěn)定調整為負面。

根據信用等級通知書，中誠信對延邊農商行主體及其存續(xù)期內相關債項進行了跟蹤評級。經中誠信信用評級委員會審定：維持該行主體信用等級為AA-，將評級展望由穩(wěn)定調整為負面；維持“17延邊農商二級01”、“17延邊農商二級02”和“17延邊農商二級03”的信用等級為A+。

中誠信表示，本次評級展望調整為負面主要是基于延邊農商行面臨的諸多挑戰(zhàn)，包括不良貸款增長較快、貸款行業(yè)和客戶集中度較高、資產質量下行壓力依然較大、非標投資加大信用風險和流動性風險管控難度、盈利水平明顯下滑、資本補充壓力較大、產品創(chuàng)新和綜合金融服務能力有待提高、跨區(qū)域擴張帶來管理和人才方面的挑戰(zhàn)以及公司治理和風險管理水平亟待提升等。

同時，中誠信國際也肯定了延邊農商行在當?shù)剌^高的市場份額、靈活快速的決策機制以及較好的存款穩(wěn)定性等信用優(yōu)勢。

據公開信息，延邊農商行成立于2011年11月15日，是在原延邊農村合作銀行基礎上，引入新的發(fā)起人共同發(fā)起設立的地方性商業(yè)銀行。

從延邊農商行公布的季度報告來看，該行業(yè)績明顯下滑。2020年1~9月，該行實現(xiàn)營收13.75億元，較去年同期下滑25.27%；實現(xiàn)凈利潤2.52億元，較上年同期減少53.76%。

作為銀行最主要的利息收入，從2020年前三季度數(shù)據來看，該行的利息收入縮水的同時，利息支出反而上漲，在收入與支出兩方面的作用下，該行的利息凈收入出現(xiàn)大幅下滑。

具體來看，2020年1~9月，延邊農商行利息收入為28.75億元，同比下滑10.41%；利息支出為19.79億元，同比增加12.44%。而利息凈收入從2019年1~9月的14.49億元減少至2020年同期的8.95億元，下滑程度為38.23%。

無獨有偶，利息凈收入大幅下滑的同時，延邊農商行手續(xù)費及傭金凈收入從2019年前三個季度的891.85萬元變?yōu)?020年同期的-793.77萬元。

從延邊農商行2019年數(shù)據來看，該行的手續(xù)費及傭金凈收入大幅縮減。2019年，該行手續(xù)費及傭金凈收入僅為182.81萬元，較2018年減少97.11%。

投資收益在營收中的占比擴大

從2020年前三季度的數(shù)據來看，延邊農商行投資收益從2019年1~9月的3.72億元增加至2020年同期的4.88億元，投資收益在營收中的占比進一步擴大，從2019年1~9月的20%左右增加至2020年同期的35%左右。

中誠信表示，延邊農商行的非利息收入主要來源于控股參股6家農信機構、省聯(lián)社以及28家村鎮(zhèn)銀行的股利收入，2019年該行股利收入與上年基本持平。

中誠信稱，入股農信機構方面，截至2019年末，該行在吉林省內參股5家農商行和1家農信機構，并對其中的吉林敦化農村商業(yè)銀行股份有限公司和吉林琿春農村商業(yè)銀行股份有限公司進行并表管理，該行對上述2家農商行的持股占比在30%~40%之間，均為第一大股東，但在各行董事會中僅占有1名席位，未派駐高管，不參與2家銀行的日常經營，對其業(yè)務的控制力度較弱。截至2019年末，上述2家農商行總資產合計320.50億元，全年實現(xiàn)凈利潤2.50億元，年末不良率和逾期率分別約為1.88%和9.53%。整體來看，該行對參股農信機構的控制力較弱，未來仍需關注參股農商行的經營狀況對該行股權投資價值產生的綜合影響。

資產質量方面，截至2020年9月末，該行貸款總額為647.34億元，其中關注類貸款余額為89.80億元，同比增加2.52%，不良貸款余額13.50億元，同比增加14.21%，不良貸款率為2.09%，同比減少0.04個百分點，貸款損失準備余額21.37億元。

信貸資產方面，中誠信表示，由于區(qū)域經濟持續(xù)下行，部分傳統(tǒng)制造業(yè)和批發(fā)零售業(yè)客戶生產經營困難加大，難以及時償還銀行借款；同時部分房地產企業(yè)因過度投資或樓盤銷售不暢，資金鏈緊張甚至斷裂，導致該行貸款質量承壓較大。

封面圖片來源：攝圖網